Расследование случаев мошенничества
Расследование случаев мошенничества
Почему это важно
Согласно отчету Ассоциации специалистов по расследованию мошенничества (ACFE) за 2016 год, компании нашего региона теряют в среднем по 200 000 долларов от каждого случая мошенничества. Оперативно расследовав нарушение, компания минимизирует потери и получает шанс возместить ущерб в суде.
Как мы можем помочь
Мы проводим комплексное расследование: анализируем данные учета, проверяем подтверждающие документы и проводим интервью с сотрудниками.
Что мы делаем
- Собираем исходные данные и разрабатываем план расследования.
- Анализируем бухгалтерские и управленческие данные на предмет аномалий. Формируем выборку операций для детальной проверки.
- Запрашиваем и проверяем первичные документы по выбранным операциям.
- Выполняем дополнительные процедуры в зависимости от специфики конкретного случая.
- Собрав и изучив доступную информацию, проводим интервью с сотрудниками, которые могут быть вовлечены в злоупотребления.
- Составляем отчет, в котором приводим собранные доказательства злоупотребления и указываем на возможных вовлеченных лиц.
Что вы получите
- Подтверждение или опровержение информации о нарушениях
- Понимание масштабов нарушений и суммы ущерба
- Круг сотрудников, которые могли быть вовлечены в нарушения
- Выявленные недостатки внутренних контролей и рекомендации по их устранению
Дополнительно:
- Проводим инвентаризацию запасов и/или основных средств.
- Сравниваем операции компании с рыночными условиями: ценами на закупку и продажу, средними скидками, премиями и др.
- Анализируем электронную переписку ключевых лиц.
- Изучаем авансовые отчеты командированных сотрудников, подтверждаем представительские расходы и подарки.
- Ищем в открытых источниках информацию о предполагаемых нарушителях: образ жизни, ключевые активы, конфликт интересов.
- Проводим мониторинг отчетов электронных систем и систем видеонаблюдения.
- Если нарушение подтвердилось, помогаем рассчитать сумму ущерба.
Свяжитесь с нами
- Найти офис kpmg.findOfficeLocations
- kpmg.emailUs
- КПМГ в социальных сетях kpmg.socialMedia